華銳風(fēng)電：債券付息公告

2015-12-18 來源：上海證券報(bào) 瀏覽數(shù)：557

華銳風(fēng)電于2011年12月27日發(fā)行的“華銳風(fēng)電2011年公司債券（第一期）將于2015年12月28日開始支付2014年12月27日至2015年12月26日期間的利息。

　　華銳風(fēng)電科技（集團(tuán)）股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2011年12月27日發(fā)行的“華銳風(fēng)電科技（集團(tuán)）股份有限公司2011年公司債券（第一期）”（以下簡稱“本期債券”）將于2015年12月28日開始支付2014年12月27日至2015年12月26日期間（以下簡稱“本年度”）的利息。根據(jù)《華銳風(fēng)電科技（集團(tuán)）股份有限公司公開發(fā)行2011年公司債券（第一期）募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：

　　一、本期債券基本情況

　　1.債券名稱：華銳風(fēng)電科技（集團(tuán)）股份有限公司2011年公司債券（第一期）。

　　2.債券簡稱及代碼：本期債券5NP3品種債券簡稱為“11華銳01”，債券代碼“122115”（以下簡稱：“122115”債券）；5年期品種債券簡稱為“11華銳02”，債券代碼“122116”（以下簡稱：“122116”債券）。

　　3.發(fā)行人：華銳風(fēng)電科技（集團(tuán)）股份有限公司。

　　4.發(fā)行總額：人民幣28億元，其中“122115”債券發(fā)行規(guī)模為人民幣26億元，剩余規(guī)模為3,901.8萬元；“122116”債券發(fā)行規(guī)模為人民幣2億元。

　　5.債券期限：“122115”債券為5年期，附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)；“122116”債券為5年期。

　　6.債券年利率：“122115”債券前三年票面利率為6.0%，發(fā)行人在“122115”債券存續(xù)期限的第3年末行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，上調(diào)其后2年的票面利率為7.0%；“122116”債券票面利率為6.2%。

　　7.債券計(jì)息方式和還本付息方式：本期債券采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。

　　8.投資者回售選擇權(quán)：“122115”債券持有人有權(quán)在第3個(gè)付息日將其持有的全部或部分“122115”債券按票面金額回售給發(fā)行人，或放棄投資者回售選擇權(quán)而繼續(xù)持有。

　　9.起息日：2011年12月27日。

　　10.付息日：

　　“122115”債券：2012年至2016年每年的12月27日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日）；如投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的付息日為2012年至2015年每年的12月27日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日）。

　　“122116”債券：2012年至2016年每年的12月27日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日）。

　　11.兌付日：

　　“122115”債券：2016年12月27日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日）；如投資者行使回售選擇權(quán)，則回售部分債券的兌付日為2015年12月27日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日）。

　　“122116”債券：2016年12月27日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日）。

　　12.擔(dān)保人及擔(dān)保方式：本期債券無擔(dān)保。

　　13.發(fā)行時(shí)信用級別及資信評級機(jī)構(gòu)：經(jīng)聯(lián)合信用評級有限公司綜合評定，發(fā)行人的主體長期信用等級為AAA，本期債券的信用等級為AAA。

　　14.最新跟蹤信用級別及資信評級機(jī)構(gòu)：2015年5月27日，經(jīng)聯(lián)合信用評級有限公司綜合評定，發(fā)行人的主體長期信用等級為A，本期債券的信用等級為A，評級展望為穩(wěn)定。

　　16.保薦人、牽頭主承銷商、債券受托管理人：瑞銀證券有限責(zé)任公司。

　　17.登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限公司上海分公司。

　　18.債券形式：實(shí)名制記賬式公司債券。

　　二、本次付息方案

　　按照《華銳風(fēng)電科技（集團(tuán)）股份有限公司2011年公司債券（第一期）票面利率公告》，本次付息方案如下：

　　1. “122115”債券票面利率為7.0%，每手“122115”債券面值1,000元派發(fā)利息為70.00元（含稅）；

　　2. “122116”債券票面利率為6.2%，每手“122116”債券面值1,000元派發(fā)利息為62.00元（含稅）。

　　三、本次付息債權(quán)登記日及付息日

　　1.債權(quán)登記日：2015年12月25日

　　2.債券付息日：2015年12月28日

　　四、本次付息對象

　　本次付息對象為截止2015年12月25日上海證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司登記在冊的全體本期債券持有人。

　　五、本次付息辦法

　　1.公司已與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司簽訂《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如公司未按時(shí)足額將債券兌息資金劃入中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶，則中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌息服務(wù)，后續(xù)兌息工作由公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以公司的公告為準(zhǔn)。公司將在本期兌息日2個(gè)交易日前將本期債券的利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶。

　　2.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。

　　六、關(guān)于本次付息對象繳納公司債券利息所得稅的說明

　　1. 根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個(gè)人投資者（含證券投資基金）應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，每手“122115”債券面值1,000元實(shí)際派發(fā)利息為56.00元（稅后），每手“122116”債券面值1,000元實(shí)際派發(fā)利息為49.60元（稅后）。本期債券利息個(gè)人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。如各付息網(wǎng)點(diǎn)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各付息網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)。

　　2. 根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，對于持有本期債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納，每手“122115”債券面值1,000元實(shí)際派發(fā)利息為70.00元（含稅），每手“122116”債券面值1,000元實(shí)際派發(fā)利息為62.00元（含稅）。

　　3. 對于持有“122115”債券或“122116”債券的合格境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)（其含義同《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》），根據(jù)2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號）以及2009年1月23日發(fā)布的《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函[2009]47號）等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。

　　七、本期債券付息的相關(guān)機(jī)構(gòu)

　　1.發(fā)行人

　　名稱：華銳風(fēng)電科技（集團(tuán)）股份有限公司

　　聯(lián)系地址：北京市海淀區(qū)中關(guān)村大街59號文化大廈

　　聯(lián) 系人：王波、楊富玨、李蝶

　　聯(lián)系電話：010-62515566

　　傳真：010-62511713

　　2.債券受托管理人：

　　名稱：瑞銀證券有限責(zé)任公司

　　聯(lián)系地址：北京市西城區(qū)金融大街7 號英藍(lán)國際金融中心15 層

　　聯(lián) 系人：賈楠、楊矛

　　聯(lián)系電話：010-58328888