情況概述：調(diào)查近兩年的大有能源信披違規(guī)案塵埃落定。去年10月17日，公司公告稱收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書》。據(jù) 《告知書》，大有能源2012年發(fā)布的《非公開發(fā)行股票預(yù)案》涉嫌欺詐發(fā)行，此外2013年半年報(bào)涉嫌信披違規(guī)。因該情形違反了《證券法》相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)大有能源處以2360萬元罰款，對(duì)涉案28名人員處以共計(jì)157萬元罰款。
　　5、皖江物流(600575)
　　公司全稱：安徽皖江物流(集團(tuán))股份有限公司
　　上榜理由：多項(xiàng)違規(guī)遭交易所查處
　　情況概述：去年11月20日，上交所發(fā)文稱，發(fā)現(xiàn)公司存在以下違規(guī)行為：第一，公司2012年虛增收入約45.5億元，占年報(bào)收入14.05%，虛增利潤(rùn)約2.56億元，占年報(bào)利潤(rùn)總額51.36%；2013年虛增收入約4.6億元，占年報(bào)收入13.48%，虛增利潤(rùn)約2.34億元，占年報(bào)利潤(rùn)總額64.64%。第二，公司未在2011年年報(bào)披露淮礦物流為華中有色、上海中望等提供16億元的動(dòng)產(chǎn)差額回購(gòu)擔(dān)保業(yè)務(wù)。第三，2014年淮礦物流向中西部鋼鐵等公司提供共計(jì)2.2億元的最高額擔(dān)保，2013至2014年淮礦物流為江蘇匡克等8家公司承擔(dān)最高額為13.05億余元的動(dòng)產(chǎn)差額回購(gòu)擔(dān)保。皖江物流未按規(guī)定披露上述事項(xiàng)，其中1.56億元?jiǎng)赢a(chǎn)差額回購(gòu)擔(dān)保事項(xiàng)也未在2013年年報(bào)中披露。第四，2013年皖江物流未按規(guī)定披露淮礦物流與福鵬系公司30億元債務(wù)轉(zhuǎn)移情況。上交所決定，對(duì)皖江物流時(shí)任董事、常務(wù)副總經(jīng)理汪曉秀予以公開譴責(zé)，并公開認(rèn)定五年內(nèi)不得擔(dān)任上市公司的高管。
　　6、中恒集團(tuán)(600252)
　　公司全稱：廣西梧州中恒集團(tuán)股份有限公司
　　上榜理由：董事長(zhǎng)涉行賄罪被立案?jìng)刹?br /> 　　情況概述：公司去年8月28日收到湖南省檢察院 《公函》。《公函》稱：根據(jù)最高檢察院《關(guān)于許淑清涉嫌犯罪線索指定管轄的通知》要求，湖南省檢察院依法對(duì)公司董事長(zhǎng)許淑清以涉嫌單位行賄罪立案?jìng)刹椴⒉扇?qiáng)制措施，案件正在偵查中。公開資料顯示，中恒集團(tuán)是一家以中藥制造業(yè)為核心主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的上市公司，屬下主要有廣西梧州制藥 (集團(tuán))股份有限公司、廣西梧州雙錢實(shí)業(yè)有限公司、黑龍江鼎恒升藥業(yè)有限公司等子公司。2006年，許淑清正式入主中恒集團(tuán)，任董事長(zhǎng)兼總裁。
　　7、匹凸匹(600696)
　　公司全稱：匹凸匹金融信息服務(wù)(上海)股份有限公司
　　上榜理由：信息披露屢出問題
　　情況概述：去年初實(shí)控人變更協(xié)議的相關(guān)信披再次出現(xiàn)問題遭通報(bào)批評(píng)。去年7月20日，匹凸匹大股東香港多倫投資曾因涉嫌短線交易收到上海證監(jiān)局 《行政處罰事先告知書》，上海證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)香港多倫給予警告，并處以10萬元罰款。去年7月21日，匹凸匹發(fā)布一則立案進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)提示公告稱，因公司涉嫌未按規(guī)定披露信息和異常交易案，若因立案調(diào)查事項(xiàng)觸及條例規(guī)定的欺詐發(fā)行或重大信息披露違法情況，公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。近日，公司高管辭職公告再現(xiàn)“烏龍”，將“李艷女士及向從鍵先生辭職”誤寫為“鮮言先生機(jī)向從鍵先生辭職”。
　　8、瀘州老窖(000568)
　　公司全稱：瀘州老窖股份有限公司
　　上榜理由：5億元存款“蒸發(fā)”
　　情況概述：前年10月，瀘州老窖宣布存在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行長(zhǎng)沙迎新支行的1.5億銀行存款丟失。去年1月9日，瀘州老窖再次公告稱，存在中國(guó)工商銀行南陽(yáng)中州支行等地工行的共計(jì)3.5億元銀行存款亦不翼而飛。對(duì)于瀘州老窖不翼而飛的5億元存款，公司在2014年會(huì)計(jì)年度按照40%比例計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備。
　　9、山水文化(600234)
　　公司全稱：山西廣和山水文化傳播股份有限公司
　　上榜理由：兩大股東涉嫌信披違法被查
　　情況概述：山水文化去年10月22日公告稱，公司第一、二大股東黃國(guó)忠、北京六合逢春文化產(chǎn)業(yè)投資有限公司及丁磊因涉嫌實(shí)施信息披露重大遺漏證券違法行為，根據(jù)《證券法》的有關(guān)規(guī)定，山西證監(jiān)局決定對(duì)其進(jìn)行調(diào)查。實(shí)際上，早在去年9月底，山水文化曾公告稱，已經(jīng)收到山西證監(jiān)局發(fā)來的行政監(jiān)管措施決定書——《關(guān)于對(duì)黃國(guó)忠、丁磊、康婷、李珍珍采取出具警示函措施的決定》。原因是，監(jiān)管部門查實(shí)，山水文化在銀行賬號(hào)管理等方面存在不少問題。證監(jiān)局兩次通知約談?wù)也坏饺耍髲哪蠈幨泄簿肿C實(shí)，山水文化前總經(jīng)理丁磊因涉嫌偽造企業(yè)印章罪，被警方網(wǎng)上通緝。丁磊偽造印章后，以企業(yè)的名義借款1億元，之后用這筆錢收購(gòu)了廣西維尼綸集團(tuán)，從而將張藝謀擔(dān)任總導(dǎo)演的 《印象·劉三姐》項(xiàng)目攬?jiān)趹阎小?br /> 　　10、天目藥業(yè)(600671)
　　公司全稱：杭州天目山藥業(yè)股份有限公司
　　上榜理由：上市以來多次被罰
　　情況概述：天目藥業(yè)轉(zhuǎn)讓子公司深圳京柏醫(yī)療設(shè)備有限公司60%股權(quán)事項(xiàng)未按規(guī)定披露。此外，公司2013年年度報(bào)告存在其他虛假記載，受托加工業(yè)按一般采購(gòu)銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，虛增收入4504.98萬元，虛增成本4504.98萬元，用2012年預(yù)提費(fèi)用沖減應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備和存貨的減值準(zhǔn)備，虛增利潤(rùn)178.39萬元。統(tǒng)計(jì)顯示，天目藥業(yè)在過去7年間三次受到行政處罰，并被上交所公開譴責(zé)、通報(bào)批評(píng)。